大成合规委、大成刑委会与大成杭州办公室联合举办“企业合规管理强化与数据资产合规增值春季论坛”

2024年3月23-24日，由大成合规与风险控制专业委员会、大成刑事专业委员会、北京大成（杭州）律师事务所、大成北京总所合规与风险控制专业组主办，大成杭州合规与风险控制专业组、大成杭州刑事专业组承办的“企业合规管理强化与数据资产合规增值春季论坛”在北京大成（杭州）律师事务所顺利召开。来自不同行业的100余位业界专家、行业领袖、合规精英莅临了此次盛会，共话合规热点话题。本次论坛分为“企业合规管理体系建设”“数据合规与资产增值”“新形势下如何助力企业刑事合规”三个主题，采用线上+线下同步直播的方式进行，线上观看超4万人次。

大成合规春季论坛主题之一：
企业合规管理体系建设

3月23日论坛上半场，由大成合规与风险控制专委会联合牵头人赵雪梅律师主持。赵律师介绍了本次论坛的目的，旨在共同探讨如何在不断变化的商业环境、政策环境、国际环境下做好企业合规，让合规能为企业创造更大的价值。

接着，由大成杭州办公室业务管理合伙人何鑑文律师进行开幕致辞，何律师从互联网人工智能、城市管理等方面引入了数据资产与企业合规的主题，接着以机器人诊所、智慧城市、数据农业等具体事例介绍了其中所涉及到的企业合规问题，例如个人信息采集的问题等。

大成合规与风险控制专业委员会牵头人、北京总所高级合伙人闫丽萍律师围绕《监管新形势下企业数字化合规管理》这一主题，从合规数字化背景引入，从战略地图、业务地图、需求地图、（数智）应用地图、算法地图、数据地图等方面向我们介绍了数字化转型的六图法。接着，闫律师结合业务场景详细介绍了丰富的数字化落地经验：1. 法律、合规、风控、内控四位一体数字化落地经验；2. 合规风险识别清单、流程管控清单、合规岗位职责清单等三张清单数字化落地方案；3. 欧盟电池法案下业务全生命周期合规数字化管理建议；4. 运用大数据分析手段同时为多家企业进行合规风险控制。

大成合规与风险控制专业委员会联合牵头人、上海办公室高级合伙人马宏伟律师以《全面注册制下资本市场合规新态势》为题，从证监会主席吴清提出的“两强两严”出发，向我们介绍了注册制下资本市场合规新态势的主要背景，从“主体广泛化、视野全面化、流程一体化”三个特点切入，从违规信披等违法行为角度详解上市公司证券合规风险事项的管控。马律师认为，“严管”“厚爱”双驱动下，合规之路也应有新变化。为适应监管部门“行民刑”立体追责体系和涉企合规改革，急需构建“全方位、一体化、多视角”的证券合规新思路，以推动资本市场高质量发展。

中国政法大学教授、博士生导师陈景善教授以《新公司法视域下董事合规义务与责任》为主题，从强化董事维护公司资本充实的义务，明确董事忠实义务、勤勉义务的原则和标准，董事对第三人责任条款，明确董事违反清算义务的责任承担等多个角度，结合新《公司法》修改条款、修改背景、商事实践等进行了详细分享。陈教授以其深厚的法学功底和对公司法的深入理解，将复杂的法律概念和案例分析转化为了生动的讲解，让与会嘉宾对董事在公司运营中的角色和其承担的法律责任有了更为清晰和具体的认识。

大成刑事专业委员会牵头人、北京总所高级合伙人娄秋琴博士发表主题为《新形势下企业反贪腐专项合规的实践与探索》的演讲。娄博士从立法、司法两个方面切入，从国企和私企两个角度，重点讲解刑十一、刑十二修改，并结合真实案例，阐明国家反腐的高压态势。娄博士通过分析合规组织架构、合规框架搭建、反腐败合规具体措施、合规文化等内容，指引企业如何开展合规，强调反腐败合规建设常态化的重要性。最后，娄博士从免受牢狱之灾、防止倾家荡产、企业行稳致远三个层面重申了开展企业合规对于企业发展的重大意义。

SGS技术委员会副主任唐让先生以《围绕“CMS+CPs合规体系的建设与认证评价》为主题，从“建立对合规义务及其合规风险的广义认知、解析合规监管的系统性逻辑、重视合规体系的规划设计、合规管理制度体系的建立精要、对合规体系的认证评价及其合规结论”等方面详细介绍了企业合规管理体系的建设。同时，唐让先生指出在体系建设中首先应当拎出关键要素，串成工作主线，然后确定合规管理制度体系的建设周期、分解建设步骤、进行相应的任务分派，最后向客户输出交付。

大成合规春季论坛主题之二：
数据合规与资产增值

“数据资产入表”正日益成为当下热议的焦点。它不仅代表了企业对数据资产的重视，更彰显了信息管理的前沿趋势。数据资产的入表，意味着对数据的深度挖掘和有效管理，为企业带来了前所未有的机遇和挑战，正引领着企业在信息管理领域的全新风向。

3月23日论坛下半场继续以“数据合规与资产增值”为主题展开。大成数字业务中心联合牵头人、杭州办公室高级合伙人夏晶晶律师担任主持。

大成生命科学与医药卫生行业委员会秘书长、北京总所合伙人陈福律师在《企业增值创新新机遇——数据资产入表》的分享中讲到：发展数字经济是国家战略，“数据二十条”确立了数据资源持有权、数据加工使用权和数据产品经营权。财政部《企业数据资源相关会计处理暂行规定》为数据资产入表提供了依据，但数据资产入表面临“数据确权”和“数据合规”的挑战。陈律师认为，可以通过制定标准规范数据资产入表及确权的流程，通过DAC（Data Asset Compliance 数据资产合规）法律意见书审查数据资产化和数据资本化过程的合法性和合规性，帮助企业完成数据资产合规入表。

大成杭州办公室数字业务中心负责人陈思律师以《生成式人工智能（AIGC）合规实务》为题，分享了生成式人工智能（AIGC）在最近的重大发展、监管方向和律师服务方向。以ChatGPT为代表的生成式人工智能（AIGC）的成功，带来了新的范式革命和广阔的商业前景。陈思律师还以案例形式介绍了生成式人工智能（AIGC）大模型备案审核要点和实践中生成式人工智能（AIGC）所涉法律风险及合规建议。

论坛特别邀请了浙江大数据交易中心有限公司法务总监陈钰炜女士从大数据产品的角度提供了关于《数据要素市场建设与实践》的精彩分享。近年，我国数据要素市场高速发展，数据变现能力显著提高。浙江省作为数据知识产权工作的首批试点省份，自2020年12月起就开始了数据要素的制度政策建设，2023年3月，浙江省数字经济创新提质“一号发展工程实施方案”中明确了构建数据流通交易体系的方案。数据交易场所在合规监管、基础服务和基础设施方面均发挥了重要的作用。陈钰炜女士还介绍了数据交易的具体场景和典型案例。

大成合规与风险控制专委会副秘书长、杭州办公室郭越鸣律师分享的主题为《强监管背景下的刑事数据合规》。郭律师详细介绍了数据刑事合规风险包括数据滥用类刑事风险、管理失职类刑事风险等类型；数据类犯罪的常见罪名，包括侵犯公民个人信息罪、危害计算机信息系统安全类犯罪。对每一犯罪类型，郭律师均通过相关的案例予以剖析，并分别提供了相关的合规风险提示和合规建议。对于数据类刑事风险，企业应当搭建科学有效的数据合规体系，通过合规管理建立事前防范机制，并在发生相关案件时，积极争取合规不起诉，并持续全流程合规整改。

图/圆桌讨论

圆桌讨论环节，大成杭州办公室合规与风险控制专业组联合负责人、杭州办公室平雪芬律师分享了民营企业合规业务的特点，即业务切入口小，更具有针对性和有效性，同时平律师也提出了疑问，即律师为民营企业合规提供的服务如何进行效果评估？大成合规与风险控制专业委员会副秘书长、深圳办公室合伙人刘月潭律师则分享了办理刑事案件合规不起诉的项目经验，包括为客户建立内部合规制度证明客户不存在犯罪，以及在涉案时通过合规整改实现合规不起诉等。大成合规与风险控制专业委员会副秘书长、成都办公室范睿律师则从国有企业合规补强服务角度分享了律师如何探求合规业务的增长点，并分享了其为国有企业提供的合规服务案例。大成合规与风险控制专业委员会副秘书长、济南办公室管委会委员、执行主任司兴波律师进一步提出对律师事务所合规业务统一化、专业化的建议，从点、线、面全面构建大成合规业务的新的专业形象；最后，大成合规与风险控制专业委员会副秘书长、天津办公室尤胜战律师从安全生产合规的角度，分享了安全生产合规的市场需求、律师为客户提供安全生产合规服务的思路和方法。

最后，大成合规与风险控制专业委员会牵头人闫丽萍律师推出了大成合规与风险控制专业委员会专业化合规新产品——由尤胜战律师起草的《安全生产合规指引》并对首日的论坛进行了总结，各位嘉宾从基本逻辑到实务操作，线面结合、系统全面的围绕企业数字化合规，资本市场合规、董事合规义务、反贪腐专项合规、数据资产入表等诸多热点问题进行了深入探究，助力企业合规建设提质增效。

大成合规春季论坛主题之三：
新形势下如何助力企业刑事合规

当前，最高检正联合最高法研究起草检法加强衔接配合、共同推进合规改革的规范性文件，共同探索将合规整改成果在审判环节作为量刑情节等激励措施，推进合规改革在刑事诉讼中的全流程适用。在这新形势、新政策下，如何助力企业刑事合规做到务实、精准、管用，是企业合规改革进程中的重要议题。

为此，3月24日上午《新形势下如何助力企业刑事合规》论坛继续邀请了大成律师事务所具有丰富一线实务经验的业内资深律师联袂分享，为助力企业刑事合规、推动企业合规改革提供“大成经验”和“大成样本”。

论坛在大成刑委会牵头人、北京总所高级合伙人娄秋琴律师的主持下拉开序幕。

论坛致辞

论坛开幕之际，大成刑委会顾问、上海办公室高级合伙人翟建律师委托娄秋琴律师转达了开幕致辞内容：一是活动形式好，本次论坛是刑委会与其他专业委员会联合举办，将刑事思维与其他专业思维链接，碰撞出更多的观点火花；二是活动主题好，本次论坛围绕企业合规展开，包括对涉案企业的合规整改和非涉案企业的合规建设，具有非常重要的现实意义。

大成刑委会理事、杭州办公室刑事组负责人朱黎明律师发表开幕致辞。朱律师首先对与会嘉宾的到来表示热烈欢迎，其次，介绍了大成杭州办公室刑事组的情况，尤其是办理涉案企业合规案件的丰富经验；最后，以在办案中遇到的异地合规、适用主体、同案人员处理、合规从宽情形四大问题抛砖引玉，期待接下来精彩纷呈的知识盛宴，并预祝论坛圆满成功。

主旨演讲

该环节由大成刑委会联合牵头人、杭州办公室刑事专业组联合负责人何慕律师担任主持人。

大成刑委会联合牵头人、西安办公室刑事组专业负责人赵叶红律师发表题为《企业刑事合规的实践与思考》的主旨演讲。赵律师首先简要介绍了近年亲办的四起案例，分享了办案过程中遇到的问题和解决之道，最后对近年来关于企业刑事合规的政策进行了梳理。赵律师认为，合规体系建设必须能够有效地控制企业的刑事风险，律师在此类业务中的协同作业至关重要，刑事合规目前尚未正式入法，提示律师同行与企业经营者要密切关注政策动态，检察机关呈现出明显更加注重大中型企业合规建设、致力推进全流程合规和法院在合规方面的积极态度。

大成刑委会理事、成都办公室高级合伙人蒋健律师以《企业刑事合规的现状和趋势》为题发表演讲。蒋律师从司法实践中涉案企业合规案件的数据和特点、律师参与合规整改路径、涉案企业合规不起诉实际操作流程与八个重点难点等方面全面介绍了企业刑事合规的现状。同时，进一步指出企业刑事合规的趋势，包括刑事合规立法的新动态和法院在合规案件中的审判实践、律师将合规思维与辩护策略的融合运用、民事律师与刑事律师共同开拓合规业务等。

大成合规与风控专业委员会副秘书长、北京总所合伙人陈运娜律师围绕《新公司法实施背景下民刑交叉业务的新热点》的主题进行分享。陈律师指出2023年12月29日，新《公司法》与《刑法修正案（十二）》同日发布，二者从法律制度的不同侧面对公司资本制度与公司治理制度予以规范，公司经营管理中的刑事风险更为凸显。陈律师从民刑交叉的视角出发，结合实务中的热点，就董监高忠实勤勉义务的强化与背信渎职罪、公司资本制度的完善与“两虚一逃”罪、以抢夺公章为代表的公司控制权争夺等方面分析新《公司法》实施背景下民刑交叉业务的新热点。

大成刑委会理事、北京总所高级合伙人王峰律师以《涉虚开增值税发票案合规策略》为题发表演讲。王律师指出，两高《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释》进一步明确了有效合规整改是危害税收征管犯罪重要的出罪和从宽理由。律师要善于为企业画像，通过扎实的纳税、业务数据打造不同于办案机关理解的企业新“人设”，从而启动涉虚开发票案企业刑事合规。因合规整改耗时长、头绪多、工作量巨大，与客户明确合规整改要区别于常规刑事辩护工作，理应另行委托、另行付费。既要重视合规整改的面子——撰写好合规整改中期报告、终期报告，又要重视合规整改的里子——切实完善企业各项规章制度，切实提高合规的有效性，做到真整改、真合规，以合规促发展，以合规培植新质生产力。

大成刑委会理事、宁波办公室刑事组负责人龚永茂律师围绕《刑事合规不起诉之外同案犯的处理》发表演讲。龚律师认为，对于企业刑事合规，应当对单位包括直接负责的主管人员和其他直接责任人员一并合规整改，最终整体案件作出起诉或不起诉的决定。司法实践中，案件往往包括单位犯罪也包括单位外的自然人参与共同犯罪，根据犯罪的性质、情节和对社会的危害程度，如对刑事合规的单位人员作出不起诉决定，那么对于同案的自然人犯罪也一并作出均衡处理，而不应机械依照自然人犯罪提起公诉。

随后，企业刑事合规圆桌论坛由大成刑委会联合牵头人、石家庄办公室高级合伙人刘丽云律师主持，四位嘉宾从多维度进行深度讨论分享。

大成刑委会理事、上海办公室执行副主任朱海斌律师结合中央经济工作会议报告、最高检工作报告数据及近年来立法、司法层面等一系列宏观举措分析了目前的新形势，指出律师和企业管理者均应当深刻理解自身所处的新时代背景、调整心态、做好充分准备，迎接新形势下的机遇与挑战。朱律师认为，律师作为法律工作者，应当在练好内功的同时，加强与其他专业、行业领域律师学习、合作，树立大合规意识；企业管理者则应当转变传统理念，牢固树立合规经营理念，稳中求进，避免违法犯罪成本给企业及自身带来的危害。

大成合规与风控专业委员会秘书长、北京总所高级合伙人徐文萍律师围绕近期备受关注的某大因虚假陈述、欺诈发行被证监会处罚的案例，结合美国安然公司、世通公司的破产案件引发的美国会计审计制度的严重危机，继而出台萨班斯-奥克斯利法案，深入探讨了《证券法》（2019修订）、《公司法》（2023年修订）以及《刑法修正案（十一）》《刑法修正案（十二）》背景下，公司董事、高管、实际控制人以及中介机构在证券发行过程中的刑事合规风险，以及欺诈发行证券引发的行政、刑事、民事法律服务市场的新动向，并结合ESG可持续供应链合规、证券刑事合规探索社会治理体系建设的深化之路。

大成刑委会理事、杭州办公室高级顾问楼伯坤律师就网络时代的企业合规话题，从“三个现状、两条路径和一项建议”做了分享，他指出：互联网的普遍性已经给企业经营带来了复杂而广泛的刑事风险；既有因自身合规不周导致的涉罪风险，也有因防范管理不当导致的被侵害风险；它不仅阻碍企业的良性发展，而且危及企业主和高管的人身自由。为此，他提出要以刑事风险为底线，把企业运行涉及的职工、产品、数据、客户、交易、监管等要素，纳入风险管控范围，建立起内部合规管理与外部法律救济两个渠道相结合的防控体系。最后，他建议刑事律师应当在这当中贡献专业力量，在事前合规中增强风险识别的制度安排，并结合办案实践对如何识别刑事风险做了讲解。

大成刑委会理事、南昌办公室刑事组负责人王金平律师指出刑事合规有当前困惑及需要解决的问题。刑事合规分三个环节：事前预防，先从源头做好合规文化建设和培训；事中监控，实时识别和管理风险，确保企业行为合法；而事后注重应对和整改。目前存在法律框架的不完善，法律规范相对零散，实操中很难把握合规标准。建议首先完善法律框架，明确合规标准，提供明确的指导。其次加强合规文化的建设，提升员工的合规意识。定期开展合规培训，提高员工合规知识和技能，加强合规等其它部门沟通协作。

大成刑委会顾问、南京办公室高级合伙人、董事薛火根律师作会议总结。薛律师首先对每位嘉宾的发言进行简要总结，并发表了自己的建议，同时倡导律师应充分用好用足保护民企的一系列政策法律，也为我们律师行业拓展业务增加动力，尤其是刑事合规服务市场十分广泛，需要我们律师行业拿出90%以上的精力去开疆拓土，为企业保驾护航。

在热烈的讨论中，论坛接近尾声。大成刑委会牵头人、北京总所高级合伙人娄秋琴律师为本次论坛作闭幕致辞。娄律师以三组关键词作为本次论坛圆满举办的结束语：一是“浓缩与精华”，发言嘉宾均做了充分认真准备，并在既定时间内完成演讲，给大家呈现一场精彩的知识盛宴。二是“交叉与融合”， 本次论坛是刑事专业委员会和合规与风险控制专业委员会首次联合办会，三个主题均有交叉和融合，通过碰撞与交流，激发新的真知灼见。三是“感恩与展望”，感谢东道主杭州办公室的合规与风险控制专业组和刑事专业组为本次论坛成功举办提供周到的会务安排、感谢刑委会顾问翟建律师的致辞和薛火根律师的总结、感谢线下线上参会人员的聆听；同时对合规进行展望，表示律师应承担社会责任引导企业走向合规之路，也欢迎大家继续关注大成刑事专业委员会未来举办的各类活动。

至此，3月23-24日两天论坛在与会嘉宾热烈的掌声中落下帷幕。